一、2007年全市财政预算执行情况
    （一）全市一般预算收支完成情况。2007年，全市一般预算收入完成293586万元，为年预算的118.8%，比上年增长35.7％，增收77256万元。分级完成情况：市级一般预算收入完成70008万元，为年预算的140%，比上年增长58.6%，占全市一般预算收入的23.8%。县(市)区级完成223578万元，为年预算的113.4%，比上年增长29.8%，占全市一般预算收入的76.2%。
    2007年，全市一般预算支出完成512502万元。全市一般预算收入完成293586万元，加上中央及省各项补助236635万元、预算外调入资金4290万元、上年结余结转6307万元，减去上解省支出24252万元，调出资金60万元，全市收入总计516506万元。全市实际下达支出预算515114万元，实际完成支出512502万元，为调整预算的99.5%，比上年增长35.8%，比上年增支135067万元，完成支出预算进度和增加额均创历史最好水平。
    预算执行中，严格按预算控制支出，坚持均衡支出，确保重点支出。筹措落实省、市“十件实事”资金5亿元，比上年增加1.5亿元，群众更多地享受到了经济发展成果。2007年，全市基金预算收入78492万元，比上年增长383.7%；基金预算支出93017万元，比上年增长185.3%。市级基金预算收入46328万元，比上年增长661.7%；基金预算支出31090万元，比上年增长122%。全市预计可以实现收支平衡。
    （二）支持社会主义新农村建设情况。增加惠农补贴。全市发放粮食直补和综合直补6808万元，比上年增加2830万元；发放退耕还林补助8446万元，比上年增加888万元。发放良种补贴430万元、测土配方施肥补贴200万元。发放农机具购置补贴223万元，比前三年总和多48万元。实施“菜篮子”工程财政扶持政策，发放能繁母猪补贴306万元、能繁母猪保险补贴252万元、奶牛补贴139.3万元。投入农村劳动力转移培训补贴282万元，带动农村劳动力转移培训10.3万人。实行“一折通”兑现补贴，建立发放补贴快速通道。促进现代农业发展。落实农业综合开发资金812万元、标准化规模养殖场建设资金240万元，支持畜牧业加快发展。落实农业结构调整资金210万元，促进龙头企业发展和农业产业化经营。改善农村基本生产生活条件。落实资金4754万元，支持农村饮水安全工程，解决了15.3万人饮水安全问题。落实资金9465万元，支持农村公路建设。落实资金1378万元，对6座病险水库进行改造。投入资金1298万元对2万农户新建沼气池给予补助。落实资金224万元，实施农村广播电视“村村通”、文化信息资源共享、农村电影放映等工程，丰富了农民文化生活。
    （三）支持改善民生情况。支持解决就学问题。认真落实农村义务教育免杂费、免课本费、补助寄宿生生活费政策，发放免杂费和免教科书资金6890.7万元，发放寄宿生生活费补助资金1015.3万元，全市享受“两免一补”学生达55.2万人次，在全省“两免一补”工作评比中荣获最高奖，获得省“以奖代补”专项资金535万元。投入资金1018万元，更新农村中小学课桌凳6.4万套；投入资金1432万元，改造农村中小学校舍2.8万平方米。落实资金1252万元，使15829名高等和中等职业学校学生获得资助。支持解决就医问题。落实资金6964万元，全面实行新型农村合作医疗制度，全市参合农民145万人，参合率达93％。落实资金521万元，实施城乡医疗救助制度。落实资金377万元，支持改造乡镇卫生院及县级医院、中医院、妇幼保健院和城市社区卫生服务体系。支持解决就业和社会保障问题。落实就业补助资金7878万元、小额担保贷款和贴息补助资金750万元，支持下岗失业人员和进城农民工就业，扶持高校毕业生等自主创业。落实资金6400万元，提高企业退休人员基本养老金标准，推进做实个人账户，并从2007年10月1日起实行省级统筹，确保了4万名企业离退休人员基本养老金按时足额发放。落实资金6660万元，提高城乡低保补助标准。落实资金844万元，五保供养对象基本生活得到保障，集中供养率达到30%。落实资金1390万元，支持建立廉租住房保障制度。筹措资金6323万元，支持省属国有煤矿棚户区改造。落实资金9070万元，对15.1万大中型水库移民发放后期扶持补贴。落实资金182.3万元，对农村部分计划生育家庭进行奖励，惠及3038人。支持维护公共安全。落实公共安全支出32959万元，提高县级政法机关公用经费保障标准，改善基层执法办案条件，促进了社会稳定。支持缓解价格上涨对民生的影响。落实资金1304万元，对部分行业给予石油价格补贴。落实资金280万元对城市低保人员给予生活补贴，缓解物价上涨对群众生活的影响。支持抗灾救灾。卢氏县特大洪灾发生后，市财政紧急筹措资金5850万元，支持灾民安置、卫生防疫、倒房重建、水毁道路修复、生产救灾等，促进了灾区恢复正常生产生活。完善扶贫开发机制。落实资金4097万元，支持实施整村推进工程、搬迁式扶贫和劳务培训，改善了贫困地区基本生产生活条件，促进了劳动力转移。
    （四）支持经济发展方式转变情况。支持自主创新。筹措企业发展资金2275万元，扶持企业重大关键技术与装备研发。其中中蓝义马铬化学有限公司的铬盐清洁生产工艺装置技术整改工程经过招投标，得到省级扶持资金350万元，实现了我市企业享受省财政扶持企业自主创新基金零的突破。支持节能减排。落实资金1260万元，支持建设污水处理厂和垃圾处理场。落实资金664万元，对淘汰落后产能给予奖励。落实资金2818万元，支持重点流域、行业、企业污染防治。支持生态建设。落实资金1565万元支持天然林保护、公益林建设等。筹措资金15317万元支持地质环境治理和遗迹保护、煤炭沉陷区治理等。支持文化、旅游、金融等服务业发展。强化金融机构财务监管，促进地方金融企业做大做强。支持经济结构调整。筹措资金11280万元，支持天元集团、义煤集团等企业重组改制。落实出口退税资金751万元，促进了外向型经济发展。
    （五）加强财政管理情况。深化财政管理改革。完善部门预算，建立部门预算项目库，实行项目滚动管理。建立县级预算编制审查制度。对县（市）区预算进行审查，有效防止了工资拖欠，保障了法定支出的增长要求。进一步完善财政体制，明确界定跨县（市）区经营企业收入，有效防止了财政收入流失。规范专项资金项目管理。积极开展财政投资评审，全市共评审项目87个，审核预、决算62项，审减金额1202万元，审减率22.98%。扩大政府采购规模，全市完成政府采购预算53097万元，实际采购46970万元，节约资金6127万元，节约率11.5％。进一步完善国库集中支付和报账制，加大财政监督力度，防止了专项资金被挪用、挤占和浪费。强化行政事业单位资产管理。对全市行政事业单位资产进行全面清查和专项审计，澄清了家底。制定了《三门峡行政事业单位国有资产管理办法》，为提高行政事业单位资产使用效率和降低行政成本奠定了基础。
    二、2008年财政预算草案
    （一）2008年财政工作和预算安排的指导思想：以邓小平理论和 “三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，认真落实党的十七大精神和市委五届四次全会精神，继续贯彻稳健的财政政策，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的原则，科学理财、民主理财、依法理财，发挥财政调控职能，促进经济发展方式转变；优化财政支出结构，保障和改善民生；深化财政改革，完善公共财政体系；加强财政科学管理，提高财政管理绩效，促进经济社会又好又快发展。
    （二）2008年预算安排的基本原则。一是与国民经济和社会发展计划相一致原则。财政收入安排积极稳妥，增幅略高于生产总值增幅，继续提高财政收入占生产总值比重和税收收入占一般预算收入的比重。二是依法组织收入原则。合理组织收入，依法征收，依率计征，壮大地方财政实力。加强非税收入管理，优化经济发展环境，支持经济建设。三是确保重点支出原则。合理安排各项资金，保个人支出，保运转，保“十件实事”等涉及群众切身利益的支出需要。四是确保法定支出原则。保证教育、科学、农业等法定支出高于经常性财政收入的增长速度，加大对农村义务教育和林业生态建设的投入。五是与财力相适应原则。严格控制一般性支出，量入为出，收支平衡。
    （三）2008年一般预算收入指导性计划。综合考虑经济增长等因素，2008年全市财政一般预算收入预期目标比上年增长15%，略高于生产总值增长。全市财政收支计划是指导性的，各县（市）区根据当地实际，妥善安排收支预算，报同级人大批准后执行。
    （四）2008年市级财政收支预算安排。
    1.市级一般预算收入安排8亿元，增长14.3%。
    市级税收收入安排7.1亿元，增长36.2%，其中：增值税31500元，增长29.4%；营业税9600元，增长14.6%；企业所得税18000万元，增长78.5%；个人所得税2500万元，增长9.8%；城建税、房产税、印花税、城镇土地使用税、契税等9400万元，增长33%。市级非税收入安排9000万元，下降49.6%。
    2.市级一般预算支出安排11.2亿元，增长50%。
    市级一般预算收入8亿元，加上体制结算收入3.2亿元，可供安排财力11.2亿元。其中，工资福利及对个人和家庭补助支出53180万元，占47.5%，增长27.3%；商品和服务支出9500万元，占8.5%，增长28.4%。专项支出49320万元，占44%，增长65.6%。
    3．市级重点项目安排情况
    市级新增财力主要用于调整住房公积金标准、增加人员经费、提高公用经费标准、保障法定支出增长以及省委、省政府和市委、市政府确定的重点项目支出，其他专项支出略有增长，支出安排很满，执行中将从紧把握。按照省人大确定的财政经常性收入口径计算，2008年市级财政经常性收入比上年增长16.8%。法定和重点支出安排情况是：教育支出15943万元，增长43.9%；科技支出1053万元，增长28.3%；农林水事务支出6242万元，增长98.2%；文化体育与传媒支出1963万元，增长33.7%；医疗卫生支出5047万元，增长31.7%；社会保障支出9390万元，增长33.9%；公共安全支出12662万元，增长42.9%；环境保护支出2486万元，增长47.1%。根据经济社会发展需要，安排了部分专项资金：园林、城市基础设施建设资金14400万元；新农村建设资金696万元；林业生态建设资金2600万元；节能减排奖励资金1000万元；廉租房建设资金1000万元；偿债准备金4500万元。
    三、2008年财政工作重点
    （一）继续加大财政支农力度，推进社会主义新农村建设。进一步增加粮食直补等惠农补贴，对农民购买国家规定品牌和型号家电给予直接补贴，完善补贴发放机制。落实粮食、生猪、奶牛生产财税扶持政策，增加水库除险加固投入。全面开展清理化解农村义务教育“普九”债务。增加公益性文化事业投入，继续实施农村广播电视“村村通”工程、农村电影放映工程、文化信息资源共享工程和全民体育健身工程。
    （二）全面实施城乡免费义务教育，加大对困难学生的资助力度。从2008年春季开始，向全市农村义务教育阶段学生免费提供教科书。提高农村中小学生均公用经费标准，小学达到230元、初中达到375元。提高农村家庭困难寄宿生补助标准，小学、初中由在校期间每生每天分别提高到2元和3元。从2008年秋季起免除城市义务教育学杂费。全面落实高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系。
    （三）大力支持完善基本医疗卫生制度，增强公共服务能力。提高新型农村合作医疗补助标准，农民参合标准由每人50元提高到100元，财政补助由40元提高到80元。全面开展城镇居民基本医疗保险试点。将地方政策性关闭破产国有企业未参保退休人员纳入城镇职工基本医疗保险体系。增加城乡医疗救助投入，促进医疗救助与城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗制度相衔接。
    （四）加大就业和社会保障投入，促进社会和谐。落实减免税费、小额贷款贴息、职业培训补贴、社会保险补贴等扶持政策。提高企业退休人员基本养老金水平，做实个人账户。提高城乡低保补助标准，城镇低保人均月补差标准由85元提高到95元，农村低保标准由人均月30元提高到40元。农村五保对象分散供养和集中供养标准高于全省平均水平，集中供养率由30%提高到40%。筹措廉租住房保障资金，缓解城市低收入家庭住房困难。足额落实资金，支持省属国有煤矿棚户区改造。
    （五）建立健全公共安全经费保障机制，强化社会管理服务。健全政法经费保障机制，加强基层政法基础建设。支持安全生产。完善煤炭企业安全生产费用提取和使用制度，支持煤矿安全技术改造。落实资金，支持完善产品质量安全体系建设，加强产品质量和食品药品安全监管。
    （六）充分发挥财政职能，提高经济发展质量。支持重点生态工程和重点公益林管护，完善退耕还林政策。支持节能减排重点工程和技术创新，鼓励淘汰落后产能，推进工业结构优化升级、高新技术产业化和非公有制经济发展。支持河南高效农业综合开发项目建设，项目计划总投资1.35亿美元，其中利用亚行贷款6670万美元，预计将建成24.5万亩果树和高价值蔬菜生产基地、22.1万吨水果加工线和2000套沼气装置，年经济效益4.5亿元，对促进农民增收、财政增收将发挥积极作用。
    （七）加强财政科学化、精细化管理，提升财政管理水平。坚持依法征税，强化税收筹集财政收入主渠道作用，提高税收占一般预算收入比重。严厉打击偷逃骗税等违法行为。严格实行“收支两条线”，加强非税收入和土地收入管理。细化部门预算编制，编制政府债务预算，强化部门预算编制和执行主体责任。进一步完善国库集中支付，积极探索开展公务卡改革试点。开展专项支出项目预评审试点，强化财政投资评审职能。加强财政监督，健全财政资金运行全程监督机制。强化县乡财政监管职能，严肃财经纪律，制止铺张浪费，建设节约型政府。深入开展“财政资金规范管理年”活动，切实提高财政资金的使用效益。健全财政政务公开制度，自觉接受人大和社会各方面监督。